如意集团(002193.CN)

如意集团收深交所问询函:预付款同比增长1459% 有息负债近15亿元偿付能力遭疑

时间:20-07-06 16:43    来源:中国网

中国网财经7月6日讯(记者胡靖聆 实习记者朱政雪)今日,如意集团(002193)收到深交所问询函,被要求就公司偿债能力、相关投资款被发表保留意见、关联方销售依赖性等问题作出说明。

2019年末,如意集团货币资金余额为3.61亿元,2018年末余额为7.85亿元,短期借款、长期借款等有息负债余额为14.53亿元,2018年末余额为11.87亿元,货币资金占有息负债比例分别为25%和66%。

深交所要求如意集团说明货币资金存放地点、期限类型、利率、是否存在质押冻结等权利限制,是否存放于与控股股东或其他关联方的共管账户,是否用于为控股股东或其他关联方担保抵押,以及公司融资情况,包括融资渠道、金额、利率、期限、用途、可用抵押物等情况,并分析公司是否存在偿债风险。

如意集团2019年末“其他非流动金融资产”余额为10.99亿元,性质为对维信基金优先级合伙权益的投资款。年审会计师对相关投资款的性质、列报、财务影响等发表保留意见。且如意集团在《关于对深圳证券交易所关注函(中小板关注函2020年第338号)的回复》中称,消除该保留意见涉及事项影响的措施为与中航信托签订《代持协议》。

深交所要求如意集团明确说明公司相关措施是否足以消除保留意见涉及事项的影响,并说明目前维信基金工商变更手续的进展情况,变更手续是否存在实质性障碍。

2019年末,如意集团“预付款项”余额为3.3亿元,较2018年末大幅上升1459%。年审会计师对部分预付账款的商业实质等发表保留意见。如意集团在上述回函中称,消除该保留意见影响的措施为尽快收回相关预付款项或货物。根据上述回函,如意集团对涉及的三家供应商预付账款的付款时间均在2019年6月30日之前,至今未交付货物。

深交所要求如意集团说明截至目前相关款项及货物的回收情况,以及最近两年向涉及供应商预付款项的金额及交货期限,相关采购是否具有交易实质,预付金额及付款进度是否合理,是否符合同行业惯例,并核查所支付的预付款项是否以其他形式被公司关联方占用。

截至目前,如意集团控股股东及其一致行动人山东如意科技集团有限公司和毛纺集团分别持有如意集团股份6051万股和4206万股,相关股份已全部被质押及冻结。

深交所要求如意集团逐笔说明相关股东质押股份的主要原因、时间、期限、质权人、融资金额、预警线、平仓线、到期日、质押融资的主要用途等情况,并详细说明相关股份冻结情况及原因。

7月4日,如意集团披露《关于持股5%以上股东部分股份解除冻结暨股份变动的公告》,公司持股5%以上股东毛纺集团持有的部分股份被解除司法冻结并被动卖出。

深交所要求如意集团核实并说明毛纺集团股份变动的具体方式,是否违反《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》关于减持预披露的规定,并结合毛纺集团及其一致行动人近期的减持情况,说明是否违反减持比例上限的情形。

此外,深交所还对如意集团关联方销售情况、经营性现金流持续下滑、库存量下降、子公司亏损等问题进行了问询。

根据深交所要求,如意集团需要在7月13日前将有关说明材料报送中小板公司管理部并对外披露,同时抄报山东证监局上市公司监管处。

(责任编辑:胡靖聆)